Tras vivir en Espa\u00f1a poco m\u00e1s de dos a\u00f1os, abrir un negocio aut\u00f3nomo era un paso l\u00f3gico para legalizarlo. Claro que existe la opini\u00f3n de que si pagas impuestos aqu\u00ed, tienes la posibilidad de legalizarte en el futuro (pero son solo opiniones). Adem\u00e1s, poder demostrar ingresos en Espa\u00f1a ser\u00e1 una gran ventaja al buscar alquilar un piso, comprar un coche a cr\u00e9dito o solicitar una hipoteca. Y creo que pagar impuestos en el pa\u00eds donde llevas viviendo mucho tiempo es lo correcto en cualquier caso.<\/p>\n\n\n\n
Este ser\u00e1 un art\u00edculo extenso con ejemplos reales y experiencias personales. Espero que esta entrada se convierta en una secci\u00f3n de nuestro sitio web. Ucranianos.es<\/a> con toda la informaci\u00f3n necesaria e importante, consejos, trucos e instrucciones para trabajar como aut\u00f3nomo en Espa\u00f1a.<\/p>\n\n\n\n \u00danete a nuestro canal de Telegram para estar siempre al d\u00eda con nuevos art\u00edculos y materiales \u00fatiles sobre la vida en Espa\u00f1a. https:\/\/t.me\/ucranianos_uno<\/strong><\/a><\/p>\n\n\n\n Y te invito a charlar \u2013 https:\/\/t.me\/ucranianos_uno_chat<\/strong><\/a>All\u00ed discutiremos temas de los art\u00edculos y compartiremos experiencias. Adem\u00e1s, en el futuro, se crear\u00e1n secciones separadas para facilitar la discusi\u00f3n: aut\u00f3nomos, medicina, hipotecas, despacho de aduanas y otros.<\/p>\n\n\n\n Estoy pensando por d\u00f3nde empezar. Quiz\u00e1s una buena soluci\u00f3n ser\u00eda contarles un poco sobre m\u00ed y mis actividades. Soy desarrollador web y llevo muchos a\u00f1os trabajando como freelance, por as\u00ed decirlo, "por mi cuenta". Nunca he trabajado para ninguna empresa ni he recibido un salario fijo. Tuve un empresario individual (grupo 3) en Ucrania. La mayor\u00eda de mis clientes son ucranianos (creo que ser\u00e1 interesante descubrir c\u00f3mo acepto ahora pagos de ucranianos a una cuenta espa\u00f1ola), y muchos de ellos son de la Rep\u00fablica Checa, Alemania, Eslovaquia y otros pa\u00edses de la UE, Irlanda, el Reino Unido, etc. Ya tengo clientes en Espa\u00f1a. \u00bfPor qu\u00e9 lo menciono? Porque las facturas y el conocido IVA (m\u00e1s conocido como IVA 21%) que nosotros, como residentes fiscales en Espa\u00f1a, debemos indicar en nuestras facturas y devolver estos fondos a Espa\u00f1a, var\u00edan ligeramente seg\u00fan el pa\u00eds.<\/p>\n\n\n\n Tras tomar la decisi\u00f3n de registrarme como entidad aut\u00f3noma en Espa\u00f1a, surgi\u00f3 la pregunta: \u00bfqu\u00e9 hacer con un empresario individual en Ucrania? Aqu\u00ed es donde comienza la larga y laboriosa b\u00fasqueda de informaci\u00f3n, consultas y la lectura de un mont\u00f3n de mensajes en chats para entender qu\u00e9 es lo mejor. Pero en casi todos los casos, todo se reduc\u00eda a una sola cosa: hay que consultar con un asesor. Un asesor en Espa\u00f1a es como un "contable en Ucrania": una persona que comprende todos estos matices, gestiona tus actividades y presenta informes en Espa\u00f1a. M\u00e1s adelante les dir\u00e9 si es posible prescindir de \u00e9l, pero en ese momento me interesaba otra cosa: obtener asesoramiento e informaci\u00f3n de un asesor sobre qu\u00e9 hacer con un empresario individual en Ucrania, c\u00f3mo y cu\u00e1ndo es mejor registrar una entidad aut\u00f3noma, etc. Recib\u00ed la consulta (por cierto, de un asesor que hablaba ucraniano, lo que simplific\u00f3 mucho todo) y se tom\u00f3 la siguiente decisi\u00f3n:<\/p>\n\n\n\n \u00bfPor qu\u00e9? Para no tener que declarar en Espa\u00f1a el a\u00f1o en que a\u00fan trabajaba como empresario individual, para no mezclar ingresos y declaraciones de dos pa\u00edses diferentes. La verdad es que el tema es muy controvertido, pero esta es mi experiencia. Aunque, por cierto, ya present\u00e9 la declaraci\u00f3n de la renta en Espa\u00f1a por iniciativa propia el a\u00f1o en que a\u00fan trabajaba como empresario individual en Ucrania, e incluso pagu\u00e9 impuestos por esos ingresos. He o\u00eddo mucho que esto no es posible, pero la respuesta es "s\u00ed, es posible". Probablemente hablar\u00e9 de esto en otro art\u00edculo m\u00e1s adelante.<\/p>\n\n\n\n Bueno, vayamos al primer punto: la preparaci\u00f3n para el registro aut\u00f3nomo.<\/p>\n\n\n\n En primer lugar, es importante decidir si gestionar\u00e1 sus negocios con un agente fiscal en Espa\u00f1a. La opci\u00f3n "no" tambi\u00e9n es posible y existen sistemas automatizados (como Taxer en Ucrania) como TaxScouts<\/a>InfoAutonomos, Xolo, Declarando, Gestoria.online y muchos m\u00e1s. De todos estos, el servicio m\u00e1s normal me pareci\u00f3... TaxScouts<\/a>Todo est\u00e1 disponible y claramente mostrado all\u00ed, el precio es razonable y hay herramientas de c\u00e1lculo de impuestos muy pr\u00e1cticas, art\u00edculos de blog \u00fatiles, etc. Puedes ir a con este enlace de referencia de TaxScouts<\/a><\/strong> y recibir\u00e1s un descuento de 10% por los primeros 3 meses, y a cambio yo recibir\u00e9 alg\u00fan tipo de bono.<\/p>\n\n\n\n El precio mensual promedio para un paquete normal (que incluye soporte para trabajar con clientes extranjeros, etc.) en estos servicios ser\u00e1 casi el mismo que El precio del mantenimiento de Gestor es de aproximadamente 80 euros\/mes.<\/strong> (IVA incluido). Si su actividad no requiere la emisi\u00f3n de muchas facturas (en diferentes pa\u00edses) ni otras operaciones complejas, quiz\u00e1s pueda optar por uno de estos sistemas automatizados existentes para la gesti\u00f3n aut\u00f3noma. Sin embargo, sigo a favor de esta opci\u00f3n cuando existe la posibilidad de comunicarse, preguntar y resolver cualquier problema, y en ucraniano (si el hestor habla ucraniano).<\/p>\n\n\n\n Las plataformas simplifican el proceso y ahorran tiempo, pero los hestors ofrecen un apoyo m\u00e1s personalizado, lo cual puede ser \u00fatil en situaciones m\u00e1s complejas. Tengo amigos que trabajan con hestors hispanohablantes y tambi\u00e9n est\u00e1n muy satisfechos. Hay quienes no est\u00e1n satisfechos y se han cambiado a otro hestor; no es dif\u00edcil hacerlo. Hay muchas empresas que ayudan a gestionar un negocio en Espa\u00f1a; aqu\u00ed tambi\u00e9n se llaman Asesor\u00eda o Hestoria. Pero, por lo general, es dif\u00edcil encontrar a alguien decente, y es mejor buscar recomendaciones.<\/p>\n\n\n\n Para obtener la informaci\u00f3n de contacto de mi gu\u00eda ucraniano, a quien puedo recomendar con seguridad, y para obtener m\u00e1s informaci\u00f3n sobre todo esto, vaya al art\u00edculo. Gestor para aut\u00f3nomos en Espa\u00f1a: qu\u00e9 hace y por qu\u00e9 es necesario<\/a>.<\/strong> Hay un formulario de contacto en la parte inferior, luego de enviarlo el vendedor se pondr\u00e1 en contacto con usted.<\/p>\n\n\n\n Est\u00e1 claro que para trabajar oficialmente en Espa\u00f1a necesitar\u00e1s tener una cuenta bancaria aqu\u00ed. <\/p>\n\n\n\n En Espa\u00f1a, puedes recibir el pago de cualquier forma conveniente, como:<\/p>\n\n\n\n Pero creo que a\u00fan no puedes prescindir de una cuenta espa\u00f1ola. De ella se deducir\u00e1n tus impuestos (IRPF), cotizaciones a la seguridad social, etc., en el futuro, y cr\u00e9eme, es mejor que sea una cuenta espa\u00f1ola en un banco normal para no tener problemas con estos pagos. La p\u00e1gina web de Hacienda incluso tiene... lista de bancos recomendados<\/a> para ello (Entidades adheridas al pago de autoliquidaciones con cargo en cuenta).<\/p>\n\n\n\n Al abrir el aut\u00f3nomo, ya ten\u00eda una cuenta en Santander y, como se vio, no es necesario abrir una cuenta aparte ni ninguna cuenta especial para el aut\u00f3nomo. Puedes aceptar pagos f\u00e1cilmente en tu propia cuenta. Aun as\u00ed, se recomienda separar tus fondos propios de los de la empresa y abrir una cuenta aparte (existen muchas ofertas espec\u00edficas para aut\u00f3nomos), o incluso mejor en otro banco. Hay varias razones para ello:<\/p>\n\n\n\n Desde el principio, aceptaba pagos en mi propia cuenta en Santander, pero m\u00e1s tarde segu\u00ed el consejo y abr\u00ed una cuenta aparte para aut\u00f3nomos (para empresas). Fui a diferentes bancos y me inform\u00e9 sobre sus condiciones. Ofrecen muchas cosas diferentes. CaixaBank fue el que m\u00e1s me gust\u00f3. Creo que, como en todos los bancos tradicionales, en esta cuenta para empresas pagas 0 \u20ac al mes si cumples ciertos requisitos. No los recuerdo todos con exactitud, pero uno de ellos es recibir ingresos, pagar impuestos, cotizaciones sociales, etc. Es necesario solicitar m\u00e1s detalles al abrirla para evitar malentendidos. Me gusta mucho Santander y no tiene ninguna comisi\u00f3n mensual. Abrimos la cuenta a principios de 2022 y entonces era muy sencillo para los ucranianos: solo hab\u00eda que tener pasaporte extranjero. Ahora creo que la situaci\u00f3n ha cambiado.<\/p>\n\n\n\n Para mayor comodidad y f\u00e1cil acceso a la mayor\u00eda de los servicios en l\u00ednea de las instituciones oficiales en Espa\u00f1a (por ejemplo, Hacienda), es indispensable contar con una firma digital. Es muy sencillo: basta con instalar el archivo de firma en el ordenador. Una vez instalada, al acceder a estos servicios, el navegador la detectar\u00e1 y le ofrecer\u00e1 iniciar sesi\u00f3n o usarla para la acci\u00f3n deseada (firmar un documento, etc.). Considero que para el registro y el mantenimiento de un sistema aut\u00f3nomo, es necesario contar con una firma digital v\u00e1lida. <\/p>\n\n\n\n Sol\u00eda firmar cuando viv\u00edamos en Elche, al sur de Espa\u00f1a. Hay una instituci\u00f3n maravillosa en el ayuntamiento llamada OMAC. Me record\u00f3 a nuestro centro de servicios ucraniano, donde se pod\u00edan obtener diversos servicios gubernamentales en cuesti\u00f3n de minutos. <\/p>\n\n\n\n Como y donde hacer una firma digital si no tienes una, creo Puedes informarte en el Ayuntamiento de tu ciudad.<\/strong>Y recuerda: este servicio es gratuito si se realiza en una instituci\u00f3n gubernamental. Otras instituciones o servicios en l\u00ednea cobran por estas firmas. Es mejor aclarar esto seg\u00fan la ubicaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n M\u00e1s adelante escribir\u00e9 un art\u00edculo aparte sobre esto donde explicar\u00e9 todos los detalles de c\u00f3mo abrir y trabajar con una firma digital para que quede claro para todos.<\/p>\n\n\n\n Ni siquiera s\u00e9 qu\u00e9 escribir aqu\u00ed, porque el proceso de registro es muy r\u00e1pido y suele gestionarlo tu contable o el servicio que elijas gestionar de forma aut\u00f3noma. No tendr\u00e1s que ir corriendo a ninguna instituci\u00f3n a contratar una red. Todo se hace en l\u00ednea. <\/p>\n\n\n\n Para registro aut\u00f3nomo<\/strong> Es necesario disponer de documentos espa\u00f1oles v\u00e1lidos, a saber:<\/strong><\/p>\n\n\n\n Si no tiene n\u00famero ni est\u00e1 inscrito en la Seguridad Social, deber\u00e1 acudir a su oficina local de la Seguridad Social para inscribirse o solicitar a un tutor que lo haga en l\u00ednea (el registro se realiza en minutos si tiene firma digital). A muchas personas se les asign\u00f3 este n\u00famero al obtener su NIE, pero \u00faltimamente no lo tienen y debe realizar el tr\u00e1mite usted mismo.<\/p>\n\n\n\n Bueno, lo principal es entender qu\u00e9 har\u00e1s (tipo de actividad) para elegir algo como KVEDIs, como era en Ucrania. Hestor lo hizo todo por m\u00ed despu\u00e9s de que le describiera el tipo de actividad, a qu\u00e9 me dedico y qu\u00e9 servicios prestar\u00e9. Si es muy sencillo, se selecciona un c\u00f3digo especial que corresponde a tu sector de actividad. Este c\u00f3digo determina el tipo impositivo sobre la actividad econ\u00f3mica (IAE) y est\u00e1 vinculado a la clasificaci\u00f3n de actividades econ\u00f3micas (CNAE), que se utiliza en Espa\u00f1a.<\/p>\n\n\n\n Para evitar cualquier confusi\u00f3n aqu\u00ed, es mejor confiar esto a una tienda de sombreros que le ayudar\u00e1 a elegir el c\u00f3digo apropiado dependiendo de la descripci\u00f3n de su trabajo.<\/p>\n\n\n\n El registro de una entidad aut\u00f3noma tarda poco tiempo (aproximadamente 1-3 d\u00edas) y tras el registro recibir\u00e1s algunos documentos que confirmar\u00e1n que ya puedes empezar a realizar actividades econ\u00f3micas en Espa\u00f1a:<\/p>\n\n\n\n Tambi\u00e9n es importante obtener un n\u00famero de IVA de la UE si va a trabajar con clientes fuera de Espa\u00f1a. El NIF-IVA de la UE es necesario para trabajar con clientes en otros pa\u00edses de la UE. Permite realizar transacciones internacionales sin aplicar IVA gracias al mecanismo de inversi\u00f3n del sujeto pasivo, que mencionar\u00e9 m\u00e1s adelante. Para obtener este n\u00famero, debe solicitarlo mediante el modelo 036\/037 a la Agencia Tributaria y registrarse en el Registro de Operadores Intracomunitarios (ROI). Mi asesor fiscal lo present\u00f3 por m\u00ed y posteriormente recib\u00ed confirmaci\u00f3n por correo electr\u00f3nico de que ya hab\u00eda recibido este n\u00famero y que estaba registrado en la base de datos. Este n\u00famero tambi\u00e9n se registrar\u00e1 en el sistema VIES para que otras empresas puedan consultarlo. Este es un paso obligatorio para quienes planean trabajar con pa\u00edses de la UE. El n\u00famero de IVA se parece al NIE, pero empieza con el prefijo ES, como ESY*******G. Este n\u00famero debe indicarse en las facturas de clientes de la UE fuera de Espa\u00f1a.<\/p>\n\n\n\n Inmediatamente despu\u00e9s de la apertura, comenzar\u00e1 a pagar las cotizaciones sociales (Seguridad Social) de forma aut\u00f3noma. Las cotizaciones sociales mensuales son similares a la Seguridad Social en Ucrania. Son obligatorias y dan acceso a diversos servicios sociales en Espa\u00f1a, a la atenci\u00f3n m\u00e9dica p\u00fablica y desempe\u00f1an un papel importante en la futura pensi\u00f3n en Espa\u00f1a.<\/p>\n\n\n\n Como ya coment\u00e9, las cotizaciones sociales son obligatorias. Puedes ganar 0 euros al mes, pero la cotizaci\u00f3n social de este periodo se debitar\u00e1 autom\u00e1ticamente de tu cuenta el \u00faltimo d\u00eda h\u00e1bil del mes. Es muy importante entender que este importe debe estar en tu cuenta ese d\u00eda, ya que si pagas la cotizaci\u00f3n social fuera de plazo tendr\u00e1s que pagar una multa y tendr\u00e1s problemas. <\/p>\n\n\n\n El primer a\u00f1o despu\u00e9s de abrir una empresa aut\u00f3noma, se ofrece un descuento y el monto de la contribuci\u00f3n social es 86,66 euros<\/strong> por mes (desde 2025 esto ya se ha cambiado) 87.60<\/strong> euros al mes). Inmediatamente despu\u00e9s de abrir el autonomo, este pago se cargar\u00e1 en la cuenta a final de mes (o al final del mes siguiente si el alta se realiz\u00f3 despu\u00e9s del d\u00eda 15) y ser\u00e1 proporcional a los d\u00edas transcurridos desde la fecha de apertura. Por ejemplo, mi autonomo se abri\u00f3 el 8 de enero y, para ese mes, se me cargaron 69,33 euros y, para los meses posteriores, 86,66 euros.<\/p>\n\n\n\n Es importante monitorear el saldo de la cuenta al momento de debitar (fin de mes) las contribuciones a la Seguridad Social.<\/strong> Si no hay fondos suficientes, se cancelar\u00e1 la tarifa preferencial (tarifa plana) y se cobrar\u00e1 la contribuci\u00f3n a la tarifa est\u00e1ndar sin descuentos. Adem\u00e1s, deber\u00e1 pagar intereses de mora, que depender\u00e1n del plazo de la deuda. Por lo tanto, es recomendable comprobar siempre si hay suficiente saldo en su cuenta antes del d\u00eda del cargo.<\/p>\n\n\n\n La tarifa plana preferente para trabajadores aut\u00f3nomos es v\u00e1lida durante el primer a\u00f1o tras la inscripci\u00f3n. Sin embargo, puede extenderse por otro a\u00f1o<\/strong> Siempre que sus ingresos netos mensuales medios durante el segundo a\u00f1o no superen el m\u00ednimo vital (en 2025, este asciende a unos 1260 \u20ac). Si sus ingresos superan este l\u00edmite, la Seguridad Social recalcular\u00e1 autom\u00e1ticamente sus cotizaciones y deber\u00e1 abonar la diferencia entre la tarifa preferente y la tarifa general. Para prorrogar la tarifa plan, debe solicitarla a la Seguridad Social con antelaci\u00f3n, aproximadamente un mes antes de que finalice el primer a\u00f1o. Puede hacerlo usted mismo a trav\u00e9s del portal de la Seguridad Social o, mejor a\u00fan, a trav\u00e9s de un hestor.<\/p>\n\n\n\n En el futuro, las cotizaciones sociales depender\u00e1n de tus ingresos y, siendo sinceros, son bastante elevadas. Por ejemplo, si ganas entre 1166 y 1300 euros al mes, pagar\u00e1s 291,60 euros en cotizaciones sociales. Puedes leer m\u00e1s sobre esto y familiarizarte con \u00e9l en la p\u00e1gina web. https:\/\/portal.seg-social.gob.es\/<\/a>All\u00ed tambi\u00e9n puede acceder a su cuenta personal de la Seguridad Social, consultar sus datos de aut\u00f3nomo, fecha de alta, Vd. Laboral, el importe de sus cotizaciones y la secci\u00f3n "Simular cuota de ingresos" donde puede ver el importe de las cotizaciones seg\u00fan sus ingresos. Acceder a esta cuenta es muy f\u00e1cil con un Certificado Electr\u00f3nico o... Clave<\/a>.<\/p>\n\n\n\n Los ingresos se dividen en rangos (tranv\u00edas<\/strong>), y para cada una de ellas se definen las bases m\u00ednima y m\u00e1xima de cotizaci\u00f3n. Elegimos cualquier base dentro de los l\u00edmites de ingresos. Tramo<\/strong> y la contribuci\u00f3n que se deber\u00e1 pagar es 30,6%<\/strong> de la base seleccionada. Por ejemplo, para los ingresos de 1166,70 a 1300 euros<\/strong> La contribuci\u00f3n m\u00ednima ser\u00e1 291 euros<\/strong>, y el m\u00e1ximo es 397 euros<\/strong>Para un ejemplo a\u00fan m\u00e1s ilustrativo, adjuntar\u00e9 una tabla que muestra cu\u00e1l ser\u00e1 la cotizaci\u00f3n m\u00ednima a la Seguridad Social en funci\u00f3n del ingreso medio mensual durante el a\u00f1o:<\/p>\n\n\n\n Si al final del a\u00f1o resulta que sus ingresos reales fueron inferiores o superiores a los ingresos correspondientes a su Tramo, la Seguridad Social realizar\u00e1 un ajuste:<\/p>\n\n\n\n Esto se realiza autom\u00e1ticamente despu\u00e9s de presentar la declaraci\u00f3n anual del impuesto sobre la renta (Impuesto sobre la renta personal<\/strong>), cuando las autoridades fiscales transmitan estos datos a Seguridad social<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n0. El comienzo, un poco sobre m\u00ed<\/h2>\n\n\n\n
\n
1. Preparaci\u00f3n para el registro, elecci\u00f3n del anfitri\u00f3n<\/h2>\n\n\n\n
2. Apertura de una cuenta bancaria<\/h2>\n\n\n\n
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3. Firma digital<\/h2>\n\n\n\n
4. Registro de aut\u00f3nomos en Espa\u00f1a<\/h2>\n\n\n\n
\u00bfQu\u00e9 necesitas tener para darte de alta como aut\u00f3nomo en Espa\u00f1a?<\/h3>\n\n\n\n
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5. Cotizaciones mensuales y seguridad social<\/h2>\n\n\n\n
Descuento por el primer a\u00f1o de cotizaci\u00f3n a la seguridad social (tarifa plana)<\/h3>\n\n\n\n
Tabla de ingresos y cotizaciones m\u00ednimas a la Seguridad Social en 2025<\/h3>\n\n\n\n
Tramos (ingresos)<\/th> Base m\u00ednima de cotizaci\u00f3n en 2025 (\u20ac)<\/th> Aportaci\u00f3n 2025 (\u20ac)<\/th><\/tr><\/thead> hasta 670 \u20ac<\/td> 653,59<\/td> 200<\/strong><\/td><\/tr> entre 670 y 900 \u20ac<\/td> 718,95<\/td> 220<\/strong><\/td><\/tr> entre 900 y 1.166,70 \u20ac<\/td> 849,67<\/td> 260<\/strong><\/td><\/tr> entre 1.166,70 y 1.300 \u20ac<\/td> 950,98<\/td> 291<\/strong><\/td><\/tr> entre 1.300 y 1.500 \u20ac<\/td> 960,78<\/td> 294<\/strong><\/td><\/tr> entre 1.500 y 1.700 \u20ac<\/td> 960,78<\/td> 294<\/strong><\/td><\/tr> entre 1.700 y 1.850 \u20ac<\/td> 1143,79<\/td> 350<\/strong><\/td><\/tr> entre 1.850 y 2.030 \u20ac<\/td> 1209,15<\/td> 370<\/strong><\/td><\/tr> entre 2.030 y 2.330 \u20ac<\/td> 1274,51<\/td> 390<\/strong><\/td><\/tr> entre 2.330 y 2.760 \u20ac<\/td> 1356,21<\/td> 415<\/strong><\/td><\/tr> entre 2.760 y 3.190 \u20ac<\/td> 1437,91<\/td> 440<\/strong><\/td><\/tr> entre 3.190 y 3.620 \u20ac<\/td> 1519,61<\/td> 465<\/strong><\/td><\/tr> entre 3.620 y 4.050 \u20ac<\/td> 1601,31<\/td> 490<\/strong><\/td><\/tr> entre 4.050 y 6.000 \u20ac<\/td> 1732,03<\/td> 530<\/strong><\/td><\/tr> 6.000 \u20ac y m\u00e1s<\/td> 1928,1<\/td> 590<\/strong><\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\n \n
Acceso a la sanidad p\u00fablica y a la seguridad social gratuitas en Espa\u00f1a<\/h3>\n\n\n\n